白汶可 追問

2021-11-29 11:51

不好意思，打錯了，申報

少校老師 解答

2021-11-29 11:55

把申報表更正重新申報就可以了
固定資產折舊賬載金額跟匯算清繳申報金額有差額是很正常的
在申報表上的賬載金額中填寫賬上記錄的折舊額，在申報表的稅收金額欄填寫稅法允許扣除的折舊額，他們的差額就是納稅調整額

白汶可 追問

2021-11-29 12:05

老師是這樣的，季度財務報表我是按賬面申報的，有利潤，所得稅預交我享受了加速折舊，利潤為虧損，但我未填寫固定資產加速折舊優惠表，這怎么處理呢

少校老師 解答

2021-11-29 12:09

在匯算清繳時填寫就可以了，季度預繳申報表也可以不更改了。
其實只要在匯算清繳前稅務局沒查到你們這里，匯算清繳按照正確的申報上去，即便以后稅務局再查，一般也只會看匯算清繳報表，不會管你季度申報表是怎么報的。

白汶可 追問

2021-11-29 12:14

就是稅務局查到了叫我填成一致呢

少校老師 解答

2021-11-29 12:15

那你就下載一張固定資產加速折舊優惠表，填寫后蓋章交給稅務局

白汶可 追問

2021-11-29 12:20

好的謝謝老師

少校老師 解答

2021-11-29 12:22

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