睫毛彎彎 追問

2021-11-23 21:19

采購紙巾 是 借庫存商品100進項13
然后客戶充值會員卡 充值3000
贈送紙巾
客戶充值會員卡分錄怎么做
發票金額開多少

家權老師 解答

2021-11-23 21:22

可以先開100元的紙巾銷售發票，然后預收2900

睫毛彎彎 追問

2021-11-23 21:25

借 銀行存款3000
貸 合同負債-儲值卡3000
紙巾怎么體現

家權老師 解答

2021-11-23 21:27

紙巾做未開票收入，按照成本

睫毛彎彎 追問

2021-11-23 21:31

分錄 紙巾出庫了

家權老師 解答

2021-11-23 21:33

是的啊，按成本價做未開收入，同時結轉出庫成本

睫毛彎彎 追問

2021-11-23 21:36

借主營成本還是銷售費用10
貸 庫存商品10
借方科目哪個
進項稅額需要轉出嗎

睫毛彎彎 追問

2021-11-23 21:37

寫分錄看的清楚
不要文字說啊
紙巾
借 銷售費用
貸 主營收入
 銷項稅額

家權老師 解答

2021-11-23 21:44

借：主營業務成10      
貸 ：庫存商品10
 借：銷售費用11.3     
      貸:應交稅費-增值稅-銷項1.3
        主營業務收入10

睫毛彎彎 追問

2021-11-23 21:57

借：銷售費用 11.3
貸 ：庫存商品10 
貸:應交稅費-增值稅-銷項1.3 
可以吧

家權老師 解答

2021-11-23 21:59

關鍵是做匯算的時候，你還得把視同銷售的10調增