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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2017-02-06 21:21

我從頭濾濾,這樣來老師你幫我看看對不對,那步不對,告訴我 
1.給石油存款辦油卡: 
借:預付賬款-石油 10000元,貸:銀行存款 
2.司機借款時: 
借:其他應收款-張山4000 
貸:預付賬款-001油卡2000 
-002油卡1000 
銀行存款:1000 
3.司機回來報銷: 
借:主營業務成本-過橋費1000(指對著司機拿回來過橋費票子說話) 
 
主營業務成本-油費3000(指開回來辦油卡發票說話) 
貸:其他應收款-張山 
這個鏈接我做的對嗎?還差那不對?

哈哈 追問

2017-02-07 11:41

可我在司機走的時候給他拿的是油卡3000和現金1000這咋做賬啊?

宋生老師 解答

2017-02-06 21:00

您好!是的,油卡計入預付賬款或者用發票直接計入當期費用

宋生老師 解答

2017-02-07 11:38

您好!你這個第二個分錄不太對,你借款直接是借其他應收款貸現金等。

宋生老師 解答

2017-02-07 11:44

您好!你借管理費用等3000其他應收款1000貸現金1000預付賬款-油卡3000

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好!是的,油卡計入預付賬款或者用發票直接計入當期費用
2017-02-06 21:00:12
您好,計入預付款更合適
2021-08-10 18:55:10
你好,沒有預付賬款的情況下,是這樣處理?
2021-11-17 15:21:27
您好,如果這樣的話,油卡可以不用入賬了,直接使用吧。收入就按3000元處理即可。
2017-02-11 20:59:41
您好, 借:預付賬款 貸:銀行存款
2023-10-06 16:23:32
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