Autumn 追問

2021-11-18 18:38

還沒回答這個調整是都調對了？

Autumn 追問

2021-11-18 18:39

還沒回答這個調整是不是都調對了？

Autumn 追問

2021-11-18 18:39

如果要附件那后面附什么呢？

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:43

借：主營業務成本-30873.79
借 :應交稅費-926.21
貸：其他應收款--張磊-31800

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:44

您好，可以敘述一下么？我沒太看懂您第二張憑證上寫的

Autumn 追問

2021-11-18 18:50

2019年9月付款給張三30230元，12月張三拿回31800元發票報銷，財務人員當時沒有沖張三的賬，而是沖了法人的賬，導致張三的賬一直掛在那里沒銷，經查原來當時財務人員沖錯了，現在是我要做調整把張三的賬沖了。但是2020年法人變更，財務人員把老法人的所有債權債務轉到新法人名下。所以現在問題就困惑在這里？

Autumn 追問

2021-11-18 18:52

發票金額大于付款金額，所以直接全入賬了

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:52

好的。先把帳調整。
借：主營業務成本-30873.79
借 :應交稅費-926.21
貸：其他應收款--張磊-31800
借：主營業務成本30873.79
借 :應交稅費926.21
貸：其他應收款--張三31800

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:54

差額部分補給了對方沒有呢

Autumn 追問

2021-11-18 18:56

但張三只需要沖30230

Autumn 追問

2021-11-18 18:56

當時差額說是掛在法人名下的

Autumn 追問

2021-11-18 18:57

但是當時會計全部都掛法人名下了

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:57

好的。先把帳調整。
借：主營業務成本-30873.79
借 :應交稅費-926.21
貸：其他應收款--張磊-31800
借：主營業務成本30230-926.21
借 :應交稅費926.21
貸：其他應收款--張三30230

思頓喬老師 解答

2021-11-18 18:58

相當于主營業務成本需要調整，其他應收款也需要調整謝謝

Autumn 追問

2021-11-18 19:04

老師，一般附件要附什么單據后面！

思頓喬老師 解答

2021-11-18 19:23

您好。附件是之前做錯的那張憑證