商票保貼對比銀行承兌匯票的優劣，請知道的老師解答！

樸老師

職稱：會計師

2021-11-18 09:45

一、區別
在于能否實現貼現，即商票保貼是保證該商票能夠被貼現，而商票貼現是指該商票需要貼現，但是，該商票是否能夠被貼現不得而知。
1、商票保貼：銀行授信給出票人(承兌人)，是一種預付款融資，可占用收款人在銀行的擔保額度(收款人在銀行辦理貼現后，銀行對貼現人和承兌人均具有直接追索權)；
2、商票貼現：銀行授信給收款人，即給予一個貼現額度，是一種應收賬款融資。
二、業務流程
票據貼現(以持票人為受信人)：
①持票人向銀行進行授信申請
②銀行批復額度
③出票人向持票人承兌交付票據
④持票人向銀行申請貼現
⑤銀行向出票人發出查詢
⑥確認后銀行向持票人發放貼現款項
⑦銀行到期向出票人托收
商票保貼(以出票人為受信人)：
①出票人向銀行進行授信申請
②銀行批復包買授信
③出票人向持票人承兌交付票據
④持票人向銀行申請貼現
⑤銀行向出票人發出查詢
⑥確認后銀行向持票人發放貼現款項
⑦銀行到期向出票人托收
在此特別介紹商票保貼衍生方案的流程：
①集團公司向銀行提出票據包買業務申請;
②銀行根據授信業務有關規定對集團公司進行審查，確定包買額度、期限及利率，簽訂相關協議;
③集團公司與代理采購公司簽訂代理采購協議，簽發商業承兌匯票交付代理采購公司;
④代理采購公司持票向銀行申請辦理貼現，并提交有關資料。
⑤銀行對票據及跟單資料進行審查，確認無誤后，將票據貼現款項劃入代理采購公司存款賬戶;
⑥銀行根據協議約定，直接借記代理采購公司賬戶，將款項劃付商品采購合同指定的供應商;
⑦票據到期日，銀行向承兌人提示付款。

拉長的睫毛膏追問

2021-11-18 09:55

感覺有點復雜。

拉長的睫毛膏追問

2021-11-18 09:57

現在客戶要以商票保貼的方式付款給我們，那我們要怎么操作呢，請老師簡單易懂的方式給我解答一下，謝謝

樸老師解答

2021-11-18 10:08

同學你好
這個和正常匯票一樣就行

拉長的睫毛膏追問

2021-11-18 10:15

正常的銀行承兌匯票，是客戶簽發給我們，我們簽收，到期就找銀行托收的，這個商業保貼也是這么操作嗎

拉長的睫毛膏追問

2021-11-18 10:16

商貼好像還牽扯了能不能貼現這個問題，我要怎么去看能不能貼現呢？

拉長的睫毛膏追問

2021-11-18 10:18

出票人是客戶，那我就是持票人，票據貼現時，我還要向銀行申請授信額度，是這樣嗎？？還是出票人（客戶）要申請授信額度？？？

樸老師解答

2021-11-18 10:25

同學你好
你們開通了匯票功能就行

拉長的睫毛膏追問

2021-11-18 10:28

能深度解答一下嗎？

樸老師解答

2021-11-18 10:33

這個具體的你得問你開戶行

看他們操作流程

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