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送心意

玲老師

職稱會計師

2021-11-16 11:15

您好。您好,現在不用代攤費用了,用預付賬款。具體是什么業務?

玲老師 解答

2021-11-16 11:16

少攤銷的。您可以補充攤銷就可以
少攤銷的,您可以補充攤銷就可以。

一米陽光 追問

2021-11-16 11:40

是預付的物業費,金額17萬左右,都是2019年的預付款

一米陽光 追問

2021-11-16 11:40

那我直接把費用做到今年,不用以前年度損益調整嗎?

玲老師 解答

2021-11-16 11:41

實際是19年的物業費,在19年攤銷了就可以。
119年沒有攤銷,現在補記一下。
19年沒有攤銷,現在補記一下。

一米陽光 追問

2021-11-16 11:42

老師,不用調整以前年度的報表吧

玲老師 解答

2021-11-16 11:44

。這種情況建議你和你稅務局確認一下再處理

一米陽光 追問

2021-11-16 11:58

好的,謝謝老師

玲老師 解答

2021-11-16 11:59

不客氣,問題解決,請及時評價。

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相關問題討論
您好。您好,現在不用代攤費用了,用預付賬款。具體是什么業務?
2021-11-16 11:15:49
您好!你補充做攤銷就可以了。
2017-03-04 16:20:50
只有開辦費有選在一次攤銷或不少于3年的規定,其他費用根據實際情況確定攤銷年限。
2016-01-16 09:21:50
你好,攤銷的時候貸方是長期待攤費用
2019-02-12 10:50:49
您好,  1、企業發生的長期待攤費用   借:長期待攤費用   貸:銀行存款等有關科目   2、攤銷長期待攤費用   借:制造費用(銷售費用、管理費用)   貸:長期待攤費用 長期待攤費用是指企業已經支出,但攤銷期限在1年以上的各項費用。長期待攤費用不能全部計入當年損益,應當在以后年度內分期攤銷,具體包括租入固定資產的改良支出及攤銷期限在一年以上的其他待攤費用。   2、在“長期待攤費用”賬戶下,企業應按費用的種類設置明細賬,進行明細核算,并在會計報表附注中按照費用項目披露其攤余價值,攤銷期限、攤銷方式等。   3、企業發生的長期待攤費用,借記本科目,貸記有關科目,貸記"銀行存款"、"原材料"等科目。攤銷長期待攤費用,借記"管理費用"、"銷售費用"等科目,貸記本科目。 為您提供解答,如滿意請五星好評哦。
2019-03-08 12:00:32
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