繁花園 追問

2021-11-15 19:46

建筑行業人工費發票

郭老師 解答

2021-11-15 19:47

建筑勞務一般納稅人，一般計稅9%，簡易計稅3%，小規模的1%。

繁花園 追問

2021-11-15 19:49

包工頭去稅務局代開人工發票，交的稅款，這個稅款和預交的企業所得稅一起算稅負率嗎？

繁花園 追問

2021-11-15 20:13

老師，公司一般納稅人，能開普通發票9%人工發票嗎？

郭老師 解答

2021-11-15 20:43

別人給你們開發票別人繳納的稅款不屬于你的稅負里面的
不影響你的稅負
可以

繁花園 追問

2021-11-15 20:45

老師我明天在請教您吧

郭老師 解答

2021-11-15 20:46

可以的
你現在問也可以的

繁花園 追問

2021-11-15 20:52

包工頭去稅務局代開人工發票，就相當于是企業的人工成本，個稅這塊怎么做啊？

郭老師 解答

2021-11-15 20:54

你們是建筑勞務公司
勞務只能你們自己做
部門分包出去
建筑勞務分包不允許再分包了

繁花園 追問

2021-11-15 20:59

我們是分包方，現在有材料發票，就是沒有人工發票，想讓包工頭去稅務局代開普票發票，收到發票我直接做借：主營業務成本  —人工費   貸：應付賬款—個人，就這樣做嗎？

郭老師 解答

2021-11-15 21:02

你們是包工包料的工程嗎
如果是的話個人可以去稅務局代開增值稅1%
如果是建筑勞務分包別人不能給你開建筑勞務的
保工資個稅




做工資
申報
交社保






分錄可以這么做的