yolanda 追問

2021-11-15 13:34

我們包一個(gè)工程給一個(gè)公司，他們說可以差額征收，那請(qǐng)問如果他們給我們開的發(fā)票是差額征收，那他們的企業(yè)所得稅跟他們的開專票的企業(yè)所得稅的算法是一樣的吧。本來說開差額征收的發(fā)票，后面我們公司要求開專用發(fā)票，然后現(xiàn)在他們說我們公司要求開專用發(fā)票了，我們要交企業(yè)所得稅，如果他們開差額征收，他們不用開企業(yè)所得稅。

郭老師 解答

2021-11-15 13:35

對(duì)的，他不管怎么開發(fā)票，他的企業(yè)所得稅都是一樣的工程的，他直接開不了差額的，他得開全部的，他想要差額抵扣的話，自己填寫附表三就可以。

yolanda 追問

2021-11-15 13:39

老師我沒有太明白意思。

郭老師 解答

2021-11-15 13:40

就是對(duì)方不能直接開差額的發(fā)票。

郭老師 解答

2021-11-15 13:40

支付給對(duì)方多少錢，對(duì)方給你開多少價(jià)稅合計(jì)的發(fā)票。

yolanda 追問

2021-11-15 13:43

老師，我還是不明白，比如我們的公司417萬的發(fā)票，所本是400萬，那請(qǐng)問一下，他開差額征收，和開專用發(fā)票，他的企業(yè)所得稅的算法都是一樣的吧？

郭老師 解答

2021-11-15 13:44

對(duì)的是的，都是一樣的，算法都是收入減去成本，根據(jù)它的利潤(rùn)表繳納。

yolanda 追問

2021-11-15 13:50

好的謝謝老師，特別喜歡你的回答。

郭老師 解答

2021-11-15 13:54

不用客氣，工作愉快。