沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:01

哦，已做了增值稅。問題是甲11月來開票，A公司會計又掛了一筆應收，12月份怎么補救？

meizi老師 解答

2021-11-12 11:03

你好；      那你之前6月做了無票收入報稅了嘛 。  你12月開票 的時候 先去紅沖你的無票收入分錄處理   

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:09

6月份做了無票收入報稅了，報稅時候填入“未開票收入”。老師的意思是紅沖了6月份的分錄，那11月份的分錄也要紅沖嗎？具體該怎么做呀

meizi老師 解答

2021-11-12 11:10

 你好； 是的。 不然你收入就多報了 。       借應收賬款 -100貸主營業務收入 負數； 應交稅費-應交增值稅負數 ； 然后  開票  借應收賬款 貸主營業務收入； 應交稅費-應交增值稅 

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:18

第一個分錄是紅沖11月份的對吧；第二個分錄沒理解，“開票”是填在摘要那嗎？為什么是借：應收100，貸：收入 和稅，這不是跟11月份做的那個錯賬是一樣的嗎

meizi老師 解答

2021-11-12 11:19

 你好        開票后   寫 補開某月某業務的發票 ；    你開票也得做收入做稅費的 ；     先去紅沖之前的無票收入分錄  ；  對于你開票當月 一正一負是不影響的。 因為你報稅是之前就報過了 

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:33

發票已經在11月份開過了，12月份怎么開票呀

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:34

而且11月份開票的對應的是6月份已經報過稅的“未開票收入”

meizi老師 解答

2021-11-12 11:38

你好；    你開過了   就別去重復開票了；   你不是上面說的根據要求開了100元發票出去嗎 。怎么12月又要開票 了 ？    

沒落的貴族 追問

2021-11-12 11:52

是的，假設增值稅是10元。6月確認為未開票收入90元，11月開了發票100元，多確認了90元的收入。12月份做賬 借：應收賬款 -100貸主營業務收入 -90； 應交稅費-應交增值稅 -10，摘要為“調整11月#號憑證”。但是我11月份開了發票，對于這張發票我該怎么處理？開負數發票嗎

meizi老師 解答

2021-11-12 12:03

你好10月做了   90的收入報了10的增值稅    做了無票收入  ； 11月開票   把你無票收入紅沖了  然后按開票處理一遍。 你11月一正一負 先紅沖在開票 金額不變。 那么不影響你11月的  稅費的呀 ；   12月你  做賬  你做啥賬 ？ 你正常不是應該11月開票 11月做賬嗎？  

沒落的貴族 追問

2021-11-12 12:09

那這樣吧老師，11月改成8月，8月開了發票也做錯帳，12月做賬，先紅沖8月的賬，對于這8月份的發票怎么處理？麻煩老師了，給小紅心

meizi老師 解答

2021-11-12 12:12

你好；   ；你開票做賬錯誤了  就去調整錯誤分錄   ； 去紅沖了在做正確就行了。