周艷1 追問

2021-11-12 12:38

那么計提的會計分錄是什么呢

玲老師 解答

2021-11-12 12:39

直接做收入分錄就帶稅金了，沒有特殊的計提

周艷1 追問

2021-11-12 13:00

主要是這些都是不開票的收入，發(fā)票收入的就已經(jīng)做了的

玲老師 解答

2021-11-12 13:02

無票收入。無票收入和開票收入分錄一模一樣。

周艷1 追問

2021-11-12 13:10

現(xiàn)在主要的問題就是怎么計提應(yīng)交稅費(fèi)了，有發(fā)票的已經(jīng)做了賬了，沒有發(fā)票的也做了賬，而且報了稅啊，因?yàn)楝F(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表不會顯示應(yīng)交稅費(fèi)，只會顯示開發(fā)票的，現(xiàn)在要怎么調(diào)賬才能顯示出來應(yīng)交稅費(fèi)這一塊的

周艷1 追問

2021-11-12 13:13

如果現(xiàn)在重新計提，主營業(yè)務(wù)那么收入跟應(yīng)收賬款都不對了

玲老師 解答

2021-11-12 13:13

是不會寫分錄，還是不會計算？

周艷1 追問

2021-11-12 13:17

是不會調(diào)整，因?yàn)橐呀?jīng)報稅了的，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表沒有顯示應(yīng)交稅費(fèi)，當(dāng)時只是做了應(yīng)收賬款跟主營業(yè)務(wù)收入收入，分錄的時候沒有做應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

玲老師 解答

2021-11-12 13:18

借主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)。

周艷1 追問

2021-11-12 13:18

現(xiàn)在要怎么調(diào)賬，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)是0或者正數(shù)

周艷1 追問

2021-11-12 13:19

這樣做，主營業(yè)務(wù)收入增加了，影響利潤表了，影響了報稅的金額

周艷1 追問

2021-11-12 13:23

可以做成稅金及附加嗎？

玲老師 解答

2021-11-12 13:24

借主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)。

玲老師 解答

2021-11-12 13:25

這個是調(diào)的增值稅。再補(bǔ)計提所得稅附加稅。

玲老師 解答

2021-11-12 13:25

所得稅計入所得稅費(fèi)用。
附加稅計入稅金及附加。