橘子橙 追問

2021-11-12 09:15

已經過戶了。我司做固定資產清理。具體怎么最分錄？原值是40萬。累計折舊額48000。銷售價30萬。具體怎么做分錄帶數據

郭老師 解答

2021-11-12 09:22

借固定資產清理40萬-48000
累計折舊48000
貸固定資產40

郭老師 解答

2021-11-12 09:22

借銀行存款30貸固定資產清理應交稅費應交增值稅銷項，需要知道你是一般納稅人還是小規模，什么時間買的車？
把固定資產清理余額結轉到營業外收支。

橘子橙 追問

2021-11-12 11:08

謝謝老師，我們是一般納稅人，2020年11月賣的。但是一直沒開票。沒做賬。可以在2021年10月份補做進去嗎？

郭老師 解答

2021-11-12 11:10

可以的
可以這么做的。