收到供應商紅字發票如何進行賬務處理和納稅申報

答： 同學你好，借：庫存商品，負數，應交稅費-應交增值稅-進項（一般納稅人，取得可抵扣的票據，用于應稅項目，否則，無此分錄），負數，貸：應付賬款，負數。納稅申報時，做進項稅額轉出處理。

收到供應商的紅字增值稅專用發票的賬務處理以及增值稅申報表如何填寫？

答： 您好，收到紅字發票，借：庫存商品等科目，負數，應交稅費-應交增值稅-進項，負數，貸：應付賬款等科目，負數。在增值稅申報表中填寫到進項負數即可。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，我退貨給供應商，增值稅發票我已抵扣，現我申請紅字發票申請，供應商也開具了紅字發票給我，可這賬務如何處理呢？是退去年的貨。進項稅已轉出

答： 你好 購進退貨的賬務處理是 借：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），??貸：應付賬款等科目 這個分錄的借貸方都是負數?