逆風の蒲公英 追問

2017-01-21 13:07

老師，那您剛開始說“如果不能重新申報的，等匯算清繳時再處理就行了?！?，不是要匯算清繳再調出來嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-01-21 12:18

您好，如果12月份沒結賬，可以在12月份調整過來，財務報表和所得稅都已經申報了，可以找稅務局看能否重新申報，能重新申報就可以了，如果不能重新申報的，等匯算清繳時再處理就行了。如果12月已經結賬，可以在1月份更正，沖減17年的費用即可。

王雁鳴老師 解答

2017-01-21 12:30

您好，12月已經結賬了，那您在1月份做一筆沖銷，然后匯算清繳時不用再調出來，沖減17年的費用就行了。

王雁鳴老師 解答

2017-01-21 13:12

您好，我說的意思是如果12月份沒有結賬時，把這筆費用調整到12月份的話，“如果不能重新申報的，等匯算清繳時再處理就行了?！?，但是如果您12月份結賬了，在今年1月份再更正的話，就作為沖減17年的費用處理，不用再在16年的企業所得稅匯算清繳時再調整了。