英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 18:11

老師。您好。是這樣的。我們公司上個月的發(fā)票稅率開錯了這個月才發(fā)現(xiàn)。今早稅務局讓重新開具成負數(shù)。結(jié)果開了兩張負數(shù)發(fā)票出來。發(fā)票又用完了。還剩下兩張沒開。現(xiàn)在就想把開出來的這兩張負數(shù)發(fā)票作廢。我應該怎么做呢？

子子老師 解答

2021-11-09 18:25

你好，電子發(fā)票是不能作廢的。這種情況你只能去稅務局領票，再繼續(xù)把剩下的兩張開了

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 18:50

老師。您好。情況是這樣的。我們公司是一般納稅人。稅率應該是6%。但因10月份開票稅率用錯，開成了1%。本月欲開紅字發(fā)票沖銷，但之前申領回來的發(fā)票已用完，開不了紅字票據(jù)，要先申報10月份的增值稅才能申領發(fā)票，如果申報了10月份的稅后面再開紅字票沖銷，那已交的10月份的增值稅如何處理？

子子老師 解答

2021-11-09 18:55

你好，你申報完稅去領票，領完票把你之前錯開的發(fā)票沖了，然后再開正確的。增值稅不需要處理，因為增值稅就是按照你開票數(shù)據(jù)申報。你開多少就交多少

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 20:45

老師。您好。那如果我這個月就先按1%的稅交。然后領票重新開。稅率再重新開成6%。那我們下個月交稅。多出來那1%的稅款怎么辦？我們要怎樣收回來？

子子老師 解答

2021-11-09 20:46

你下個月領完票就開負數(shù)發(fā)票把1%部分沖銷掉了

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 20:59

老師。不好意思。你說的開負數(shù)發(fā)票把1%部分沖銷掉。具體我是要怎樣操作？

子子老師 解答

2021-11-09 21:02

你之前開的發(fā)票是專用發(fā)票還是普通發(fā)票？

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 21:06

云南增值稅電子普通發(fā)票

子子老師 解答

2021-11-09 21:27

那你就是再開一個對應的負數(shù)發(fā)票，把之前開的1的正數(shù)發(fā)票沖掉

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 21:43

那意思是不是其實我們這次領票來把之前開錯稅率1%的發(fā)票開成負數(shù)發(fā)票。就已經(jīng)是把那1%的稅沖掉的了。然后下個月報稅的時候就會自動沖銷這1%的稅？老師。是我理解的這個意思嗎？??

子子老師 解答

2021-11-09 21:49

對是你理解的這個意思。方便的話請對我的解答做出評價，謝謝

英俊的蝸牛 追問

2021-11-09 21:53

好的。謝謝老師。

子子老師 解答

2021-11-09 21:54

不客氣。方便的話請給個五星好評哦，謝謝