丁月萍 追問(wèn)

2017-01-20 18:28

能否教我怎么做第四步分錄

丁月萍 追問(wèn)

2017-01-20 19:12

我無(wú)據(jù)是不想做，但老板要我一定體現(xiàn)出來(lái)，還有，這筆分錄不做遞延收益這個(gè)科目也沒(méi)用啊，最后就是，用本年利潤(rùn)做了，也看不出還有多少錢(qián)剩下了呀，頭好大

王雁鳴老師 解答

2017-01-20 18:08

您好，不對(duì)的。1.借：遞延收益-天使投資基金300萬(wàn) 貸：其他應(yīng)收款--老板 300萬(wàn)，我沒(méi)理解。2、3是對(duì)的。 4.最終結(jié)轉(zhuǎn) 借：營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助 20萬(wàn) 貸：遞延收益-天使投資基金 20萬(wàn) ，不對(duì)，營(yíng)業(yè)外收入不可能結(jié)轉(zhuǎn)到遞延收益的。

王雁鳴老師 解答

2017-01-20 18:31

您好，1.借：遞延收益-天使投資基金300萬(wàn) 貸：其他應(yīng)收款--老板 300萬(wàn)，這筆分錄可以不要。4、借：營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助 20萬(wàn) 貸：本年利潤(rùn) 20萬(wàn)

王雁鳴老師 解答

2017-01-20 19:20

您好，如果老板一定要把這筆賬體現(xiàn)出來(lái)，那可以做成，借：其他應(yīng)收款-天使投資基金300萬(wàn)，貸：實(shí)收資本300萬(wàn)元。或者，借：其他應(yīng)收款-天使投資基金300萬(wàn)，貸：其他應(yīng)付款-老板300萬(wàn)元。