簡單的枕頭 追問

2021-11-09 14:50

哦，把它轉到未交增值稅。我以為做營業外收入呢！它已經在申報表里全額抵稅了

江老師 解答

2021-11-09 14:57

一、在減免稅時， 分錄是計入營業外收入。
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅費）
貸：營業外收入——減免稅費

簡單的枕頭 追問

2021-11-09 15:15

減免時做管理費用了 借：管理費用-辦公費 貸：現金；借：應交稅費-減免稅款 貸：管理費用-辦公費

簡單的枕頭 追問

2021-11-09 15:15

到底哪種作法對呢？

江老師 解答

2021-11-09 15:17

一、購買金稅盤的分錄是你說的分錄。

簡單的枕頭 追問

2021-11-09 15:20

哦哦，這么多環節

江老師 解答

2021-11-09 15:21

不同的業務不同的分錄，你說的金稅盤的分錄，就是正確的。

簡單的枕頭 追問

2021-11-09 15:21

交維護費時咋做？也是這么做吧？

江老師 解答

2021-11-09 15:25

一、交維護費時分錄是：
借：管理費用——辦公費
貸：庫存現金
二、減免稅費當月的分錄是：
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅費）  正數
借：管理費用——辦公費   負數

簡單的枕頭 追問

2021-11-09 15:29

沒有營業外收入的事了

江老師 解答

2021-11-09 15:30

是的，沒有營業外收入的事了。此筆業務是這樣的。