文老師 解答

2021-11-07 21:12

同學您好，有待抵扣的，那也需要在增值稅發票服務平臺里面勾選確認啦才可以抵扣

剛剛好 追問

2021-11-07 21:18

我知道勾選確認才能抵扣，我是說高出來的進項，不就成了待抵扣發票了嗎？這個待抵扣的發票還需要做其他的處理嗎？

文老師 解答

2021-11-07 21:19

您的意思是暫時先不認證是嗎

剛剛好 追問

2021-11-08 06:42

對，不勾選，不認證，就可以嗎？就是所說的待抵扣的發票。本月不需要做任何的處理。

文老師 解答

2021-11-08 20:41

您入賬的話，可以就先計入應交稅費-待認證進項稅

文老師 解答

2021-11-08 20:42

以后實際認證勾選了，借應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸應交稅費-待認證進項稅