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送心意

悠然老師01

職稱高級會計師,稅務師,資產評估師,注冊會計師

2021-11-07 20:09

學員你好,這個就是銷項減進項是應交稅費,所以轉到了未交增值稅

甄彥偉 追問

2021-11-07 20:16

那我們學的不是借應交稅費、轉出未交增值稅,然后貸未交增值稅稅嗎,這樣下面兩筆又是什么意思啊,還用紅字

悠然老師01 解答

2021-11-07 20:26

他簡化處理了沒有通過轉出未交增值稅

甄彥偉 追問

2021-11-07 20:27

那現在兩筆是什么意思啊

甄彥偉 追問

2021-11-07 20:27

下面兩筆,剛做會計,不太明白

悠然老師01 解答

2021-11-07 20:33

分錄應該是
借:應交稅費-轉出未交增值稅 你這個會計用借方銷項+借方進項負數替代了
貸:應交稅費-未交增值稅

甄彥偉 追問

2021-11-07 20:41

那這個可以看出實際是多少增值稅嗎,這三個數字分別怎么來的呢

悠然老師01 解答

2021-11-07 20:55

轉出未交的計算就是銷項-進項,從科目余額表本期可以看出來

甄彥偉 追問

2021-11-07 20:56

好的,那下面兩筆就是當期銷項和進項結轉的嗎

悠然老師01 解答

2021-11-07 21:15

是的,你的理解完全正確,可否給個五星好評?

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相關問題討論
增值稅計提 借:應交稅費-轉出應交增值稅 ? 貸:應交稅費-未交增值稅
2021-08-09 10:34:03
轉出未交增值稅 借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅 繳納增值稅,借:應交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款
2022-04-03 22:07:26
增值稅是結轉出來的,這個月做或者上個月做都可以,只不過是上個月做的話,你看到的未交增值稅額會比較清楚。 結轉應交增值稅 借:應交稅金-應交增值稅銷項稅 貸:應交稅金-應交增值稅進項稅 應交稅金-未交增值稅 繳納時: 借:應交稅金-未交增值稅 貸:銀行存款/現金
2020-08-05 10:20:22
月末結轉增值稅的時候 借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅
2019-08-08 15:49:16
你好!你是發生了什么業務
2018-07-24 11:12:28
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