學問 追問

2021-11-04 09:01

這個分錄知道，但是1月用的自由資金，支出是其他資金。2月提現后預算收入不是增加了嗎，那預算支出里的財政撥款資金也應該增加啊。年底結轉那不是財政撥款資金還有結余1000

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2021-11-04 09:02

我是那里沒有理解到位呢

家權老師 解答

2021-11-04 09:05

2月你是還要做以下分錄
借：零余額賬戶用款額度 1000
貸：財政撥款收入1000
借：資金結存-零余額賬戶用款額度 1000
貸：財政預算撥款收入1000
但是，現在你只需體現提現的分錄，你要等把資金使用出去才需要做賬啊

學問 追問

2021-11-04 09:16

那我后面沒有要支付的會議費了。這個預算按的會議費給我們撥的，我們賬面的事業支出 _財政撥款資金—基本支出里就沒有會議費的支出喲

家權老師 解答

2021-11-04 09:21

做一筆更正分錄不就完了？
借：事業支出 —財政撥款資金 —基本支出 1000
貸：事業支出—其他資金—基本支出 1000

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2021-11-05 08:37

好的，謝謝老師，這個憑證用不用附附件