豆豆 追問

2021-11-03 17:30

實際收到車子是11月份

辜老師 解答

2021-11-03 17:31

那你可以11月入賬的額

豆豆 追問

2021-11-03 18:14

老師，但是10月份已經把車子發票的進項稅認證并抵扣了，這種情況該咋辦呢？

辜老師 解答

2021-11-04 08:43

那你確認進項稅就可以的

豆豆 追問

2021-11-04 09:41

老師，那10月份和11月份的分錄，分別怎么做呢？

辜老師 解答

2021-11-04 10:06

10月，借：應交稅費—應交增值稅—進項稅，貸：應付賬款
11月，借：固定資產，貸：應付賬款

豆豆 追問

2021-11-04 10:07

老師，10月份的購車款，已經通過銀行存款支付了，怎么反應出來？

辜老師 解答

2021-11-04 10:15

那就是，10月，在借：應付賬款，貸：銀行存款

豆豆 追問

2021-11-04 10:18

老師，10月份 ，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：銀行存款，這個數額是進項稅的數額，車子已經全款支付了，差額應該計入什么科目呢？

辜老師 解答

2021-11-04 10:20

借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：應付賬款
在借：應付賬款，貸：銀行存款
尾數體現在應付賬款里面的

豆豆 追問

2021-11-04 10:33

老師，10月份，假設車子100元，進項稅13元，已通過銀行存款給了113元，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 13，貸：應付賬款 13，你說的尾數體現在應付賬款里面，有點不明白。難道應付賬款 后面填寫 113元，那借貸方怎么平衡呢？

辜老師 解答

2021-11-04 10:40

借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，13 貸：應付賬款  13
在借：應付賬款，113  貸：銀行存款  113
10月就是應付賬款借方余額100啊