豆豆 追問

2021-11-03 17:30

實(shí)際收到車子是11月份

辜老師 解答

2021-11-03 17:31

那你可以11月入賬的額

豆豆 追問

2021-11-03 18:14

老師，但是10月份已經(jīng)把車子發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證并抵扣了，這種情況該咋辦呢？

辜老師 解答

2021-11-04 08:43

那你確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅就可以的

豆豆 追問

2021-11-04 09:41

老師，那10月份和11月份的分錄，分別怎么做呢？

辜老師 解答

2021-11-04 10:06

10月，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款
11月，借：固定資產(chǎn)，貸：應(yīng)付賬款

豆豆 追問

2021-11-04 10:07

老師，10月份的購車款，已經(jīng)通過銀行存款支付了，怎么反應(yīng)出來？

辜老師 解答

2021-11-04 10:15

那就是，10月，在借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款

豆豆 追問

2021-11-04 10:18

老師，10月份 ，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：銀行存款，這個(gè)數(shù)額是進(jìn)項(xiàng)稅的數(shù)額，車子已經(jīng)全款支付了，差額應(yīng)該計(jì)入什么科目呢？

辜老師 解答

2021-11-04 10:20

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款
在借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款
尾數(shù)體現(xiàn)在應(yīng)付賬款里面的

豆豆 追問

2021-11-04 10:33

老師，10月份，假設(shè)車子100元，進(jìn)項(xiàng)稅13元，已通過銀行存款給了113元，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 13，貸：應(yīng)付賬款 13，你說的尾數(shù)體現(xiàn)在應(yīng)付賬款里面，有點(diǎn)不明白。難道應(yīng)付賬款 后面填寫 113元，那借貸方怎么平衡呢？

辜老師 解答

2021-11-04 10:40

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，13 貸：應(yīng)付賬款  13
在借：應(yīng)付賬款，113  貸：銀行存款  113
10月就是應(yīng)付賬款借方余額100啊