宣敏 追問

2021-11-02 09:53

我之前的沒有即征即退稅額產生，我之前進項不能劃分的也不知道怎么分攤就都填寫在一般項目了
現在不知道要怎么申報，怎么分攤

宣敏 追問

2021-11-02 09:56

我8月和9月都沒有即征即退的稅額，然后像物業房租水電這種我就沒分攤，這個現在要怎么申報填寫
還有之前的要怎么分攤，7月申請即征即退，按照銷售額分攤，8月9月沒有即征即退銷售的我就沒分攤，這個月又有即征即退稅額，我要怎么填寫進項

樸老師 解答

2021-11-02 09:57

那你這個按照比例分攤就行

宣敏 追問

2021-11-02 10:00

8月9月因為沒有即征即退銷項，我進項就沒分攤，全部填寫在了一般項目進項
這個月如果反過來算進去，這個月進項稅額就不對了
老師我不知道您能不能明白我說的，有點亂了

宣敏 追問

2021-11-02 10:01

還有分攤比例按照當月即征即退銷售額比例還是按照全面累計銷售額比例分攤，老師分別告知下，謝謝

樸老師 解答

2021-11-02 10:08

同學你好
按當期銷售額比例進項分攤

宣敏 追問

2021-11-02 10:09

謝謝老師，那像8月和9月當期沒有銷售額是不是不用分攤

宣敏 追問

2021-11-02 10:12

當月沒有即征即退銷售額的是不是不用分攤，直接計入一般項目的進項

樸老師 解答

2021-11-02 10:15

對的
就是這樣的哦