郭老師 解答

2021-10-26 09:31

如果食材加上餐飲服務(wù)，這兩個(gè)就重復(fù)了。

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 09:46

我們食材入賬的。對(duì)方是餐飲公司，說(shuō)只能開(kāi)“餐飲服務(wù)費(fèi)”發(fā)票，現(xiàn)在出具的是標(biāo)有稅務(wù)局代開(kāi)的“餐飲服務(wù)費(fèi)”專(zhuān)用發(fā)票，我們?cè)趺礃幼霰容^合適呢？

郭老師 解答

2021-10-26 09:49

你好，做福利費(fèi)里面的都做福利費(fèi)。

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 09:51

我們是集團(tuán)的子公司-物業(yè)公司，我們有餐飲服務(wù)項(xiàng)目，給整個(gè)集團(tuán)提供餐飲，收取集團(tuán)各公司的餐飲費(fèi)，這個(gè)費(fèi)用是要當(dāng)成本的，郁悶啊

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 09:54

我們沒(méi)有直接和廚師簽訂勞務(wù)合同，而是從其他餐飲公司簽訂的“供餐服務(wù)”合同，我們提供食材、場(chǎng)地，對(duì)方提供廚師。

郭老師 解答

2021-10-26 09:57

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款重新簽合同，要么就不簽合同，直接拿發(fā)票做賬。

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 10:01

我們不涉及福利費(fèi)，收到集團(tuán)給的餐飲費(fèi)，給他們開(kāi)具餐飲服務(wù)費(fèi)發(fā)票。付的各項(xiàng)費(fèi)用借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在就是食材也記成本，根據(jù)合同“供餐服務(wù)”支付、收到的這個(gè)“餐飲服務(wù)費(fèi)”發(fā)票如果也記成本，合適不合適，有沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

郭老師 解答

2021-10-26 10:03

好，你們單位主營(yíng)是餐飲嗎？

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 10:04

我們是物業(yè)公司，不是主營(yíng)餐飲，經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)有餐飲。

郭老師 解答

2021-10-26 10:05

那你這個(gè)餐飲買(mǎi)進(jìn)來(lái)直接銷(xiāo)售嗎？還是給職工？

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 10:07

主要對(duì)職工，但是對(duì)集團(tuán)的職工供餐，就有集團(tuán)各個(gè)獨(dú)立核算的子公司職工。

郭老師 解答

2021-10-26 10:10

職工的話就是福利費(fèi)。
不是單位的職工，是外面的職工，做銷(xiāo)售費(fèi)用，招待費(fèi)。

郭老師 解答

2021-10-26 10:10

需要自己看一下是不是自己的職工。

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 10:11

收到的發(fā)票借銷(xiāo)售費(fèi)用/招待費(fèi)？
為什么不能做成本呢？“餐飲服務(wù)費(fèi)”發(fā)票不能做成本？

郭老師 解答

2021-10-26 10:12

餐飲發(fā)票可以做成本，但是和你成本沒(méi)有關(guān)系的這個(gè)業(yè)務(wù)。

郭老師 解答

2021-10-26 10:12

也是根據(jù)受益部門(mén)來(lái)的。

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 10:14

這個(gè)“餐飲服務(wù)費(fèi)”發(fā)票是廚師費(fèi)用，事實(shí)上是成本啊

郭老師 解答

2021-10-26 10:16

如果他不是你單位的職工，他給外面的人提供，怎么會(huì)是成本他收，他做收入嗎？他收集團(tuán)下面企業(yè)的錢(qián)嗎

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 10:24

服務(wù)費(fèi)是收我們物業(yè)公司的，我們給集團(tuán)其他公司提供供餐服務(wù)。這個(gè)服務(wù)的實(shí)質(zhì)是廚師費(fèi)用，不應(yīng)該和食材一樣，我們應(yīng)該記成本，收到的錢(qián)記收入嗎？

郭老師 解答

2021-10-26 10:27

你好，你給對(duì)方開(kāi)出的是餐飲服務(wù)嗎？

郭老師 解答

2021-10-26 10:27

給對(duì)方開(kāi)出去的是餐飲服務(wù)，然后你們支付出可以做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 10:31

對(duì)，我們給對(duì)方開(kāi)的是餐飲服務(wù)發(fā)票，現(xiàn)在就是“餐飲服務(wù)費(fèi)”這種發(fā)票是否可以計(jì)入“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”。以后會(huì)不會(huì)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)？

郭老師 解答

2021-10-26 10:36

可以的，
那張發(fā)票有風(fēng)險(xiǎn)。

郭老師 解答

2021-10-26 10:36

正常的，對(duì)方應(yīng)該給你提供勞務(wù)發(fā)票。

艾琳 追問(wèn)

2021-10-26 10:38

對(duì)，應(yīng)該開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，人家不給開(kāi)，領(lǐng)導(dǎo)又不愿意換合作方。。。。
麻煩給說(shuō)一下會(huì)有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)，我給領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)清楚。

郭老師 解答

2021-10-26 10:40

你好，風(fēng)險(xiǎn)就是對(duì)方虛開(kāi)發(fā)票，他并沒(méi)有給你們提供餐飲服務(wù)。