羣姐 追問

2021-10-24 20:57

我們之前交稅分錄是這樣做：借：已交稅金貸銀行，相當于進銷差都用已交稅金來體現。

羣姐 追問

2021-10-24 20:59

老師您現在意思是我可以新建三級科目，轉出未交增值稅，還有二級科目未交增值稅

王雁鳴老師 解答

2021-10-24 21:01

同學你好，這樣的話，就做分錄，借，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，貸，應交稅費-應交增值稅-進項稅額，應交稅費-應交增值稅-已交稅額。

羣姐 追問

2021-10-24 21:03

我們這次沒有交增值稅，只交了附加稅，是不是這樣做，借，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，貸，應交稅費-應交增值稅-進項稅額

王雁鳴老師 解答

2021-10-24 21:05

同學你好，對的，你的分錄正確。按你原來的科目即可，不用新建明細科目的。