靖婷 追問(wèn)

2021-10-22 16:55

借：工程施工—薪資支出  50000  管理費(fèi)用—薪資支出   貸：庫(kù)存現(xiàn)金   

靖婷 追問(wèn)

2021-10-22 16:56

發(fā)工資時(shí)  借：應(yīng)付職工薪酬—工資薪金  
貸：其他應(yīng)收款—代墊社保   
       庫(kù)存現(xiàn)金     

靖婷 追問(wèn)

2021-10-22 16:57

就是電腦上操作時(shí)不知怎么貸方應(yīng)付職工薪酬表成庫(kù)存現(xiàn)金

娟娟老師 解答

2021-10-22 17:25

那月末不是需要盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金嗎？

靖婷 追問(wèn)

2021-10-22 17:40

我是專(zhuān)門(mén)做賬的，其他人管現(xiàn)金

靖婷 追問(wèn)

2021-10-22 17:41

沒(méi)有對(duì)賬

靖婷 追問(wèn)

2021-10-22 17:43

先做的手工帳報(bào)稅時(shí)再在電腦上做賬，可能編碼弄錯(cuò)了

娟娟老師 解答

2021-10-22 18:30

相當(dāng)于現(xiàn)金做了兩次是嗎？
那可以本月做更正分錄，借方不要更正，借：庫(kù)存現(xiàn)金
貸：應(yīng)付職工薪酬
本月發(fā)放時(shí)，
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等

靖婷 追問(wèn)

2021-10-22 18:48

是的相當(dāng)于多做了兩筆現(xiàn)金減少，計(jì)提工資時(shí)貸方誤記到庫(kù)存現(xiàn)金，但是發(fā)放工資時(shí)分錄是對(duì)的，麻煩老師再看看前面聊天記錄。我根據(jù)老師的回復(fù)理解的意思是這個(gè)月直接做一筆分錄，借：庫(kù)存現(xiàn)金   貸：應(yīng)付職工薪酬  ，這個(gè)分錄就把誤記入貸方的庫(kù)存現(xiàn)金沖掉了，然后應(yīng)付職工薪酬也剛好出現(xiàn)在貸方，老師是這樣嗎？

靖婷 追問(wèn)

2021-10-22 19:15

就不用再做一張計(jì)提工資的負(fù)數(shù)憑證了吧？也就是說(shuō)只做一張你說(shuō)的憑證，其他的就不管了，計(jì)提本月工資時(shí)正常操作就行了嗎？

娟娟老師 解答

2021-10-22 19:46

是的，不用去沖上個(gè)月的，上個(gè)月的費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，而且也沒(méi)做錯(cuò)，你借庫(kù)存現(xiàn)金，貸應(yīng)付職工薪酬，然后發(fā)放是，借應(yīng)付職工薪酬，貸庫(kù)存現(xiàn)金，庫(kù)存現(xiàn)金一增一減，余額沒(méi)變化，應(yīng)付職工薪酬一借一貸，也平了