璽鴻 追問

2017-01-11 19:11

1，計提表是增值稅，所得稅，附加稅，個人所得稅，印花稅分別計提，還是做在一張表上? 
2，小規(guī)模納稅人享受減免，季度初不能確認本季收入額，是按實際金額計提么？報稅時確認無稅款賬務上是不是要轉出?

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 18:59

您好，報稅的時候申報申報金額，是看計提表。

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 19:05

您好，季報的，稅費可以按月計提，也可以按季計提。但最好是按月計得。

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 19:14

您好，1、增值稅不用計提，一般是確認收入時直接處理，附加稅，個人所得稅，印花稅做在一張表上，所得稅可以單獨計提。 
2、小規(guī)模納稅人享受減免，季度初不能確認本季收入額，是按實際金額計提，報稅時確認無稅款賬務上是要轉出。