留胡子的貓咪 追問

2021-10-21 14:07

但是不能沒個月都計提不發，需要有發放的分錄，這外賬需要怎么做？

林木老師 解答

2021-10-21 14:09

不發工資是什么原因，不符合常規啊。如果是你說的那樣，那就按照你那樣先做一筆法人代發的工資。

留胡子的貓咪 追問

2021-10-21 14:21

不是不發，外賬工資都是做的三千多，實際上不是發三千多。
現在的問題是外賬我沒做過，發放工資分錄寫了，沒有依據和憑據，不知道外賬怎么做？

林木老師 解答

2021-10-21 14:24

如果外賬工資3000多，你計提的時候就按照3000多計提，到時候發放的時候就做現金發放也可以，現金這個科目是包含私戶跟實際的庫存現金，如果你做其他應付款-法人，后續還要做一筆還法人借款的分錄，比較麻煩。

留胡子的貓咪 追問

2021-10-21 14:41

如果做現金發工資，外賬沒有現金流，還要借法人的錢，又多一筆分錄借：庫金  貸：其他應付款法人。只是以現金發放還是沒有憑據，納悶這外賬都怎么編制的，原始粘貼單都貼什么票？

林木老師 解答

2021-10-21 14:42

那就根據貴司的實際情況來做賬了，外賬的原始粘貼單一般都是發票之類的票據，工資表啊，還有些不正規的收據等等。

留胡子的貓咪 追問

2021-10-21 14:46

謝謝老師的解答

林木老師 解答

2021-10-21 14:47

不客氣，能幫到你就好。