微信用戶 追問

2021-10-21 13:21

我計算是按1%，所以應交稅費里的應交增值稅與申報表上的不一樣，但我是計算出的金額轉計營業外收入的，這樣賬才平。對嗎？

微信用戶 追問

2021-10-21 13:22

申報結果打印出來作此分錄憑證附件嗎？

郭老師 解答

2021-10-21 13:22

不交稅，忽略這個差異，你賬上還是按照1%的來就行。

郭老師 解答

2021-10-21 13:22

不交稅沒法填寫減免的2%。

微信用戶 追問

2021-10-21 13:24

如果是實繳，分錄要怎么寫？

郭老師 解答

2021-10-21 13:25

需要繳納的話，填寫2%的減免，在主表應納稅減征額和減免明細表，本期發生額實際抵扣金額里面。

微信用戶 追問

2021-10-21 13:28

確認收入時按1%計算了應交增值稅，那現在我就按照這個1%的金額轉入營業外收入，對吧？

郭老師 解答

2021-10-21 13:29

對的是的是這么做的，是這么理解的。

微信用戶 追問

2021-10-21 13:30

合同印花稅需要計提嗎？還是申報繳納時直接計入稅金及附加呢？

郭老師 解答

2021-10-21 13:33

申報的時候借稅金及附加貸銀行存款就可以的。

微信用戶 追問

2021-10-21 13:44

累計折舊科目下需要設置二級科目嗎？

郭老師 解答

2021-10-21 13:45

你好，二級科目可以寫折舊費就可以的。