刻苦的雨 追問

2021-10-21 13:53

這家公司在2021年5月-9月都是按月先付利息，借:銀行存款，貸:預收賬款-A，在10月份開具的發票，金額為5月至12月的利息收入，10月份這次業務怎么記賬

郭老師 解答

2021-10-21 14:03

借預收賬款
預收賬款
貸主營業務收入
應交稅費。

郭老師 解答

2021-10-21 14:03

這個主營業務收入是五月份到十月份的。

郭老師 解答

2021-10-21 14:04

應交稅費是你發票的稅額一次繳納。

刻苦的雨 追問

2021-10-21 14:47

我們是小規模，按季度申報，可以在12月份的時候做一筆分錄，直接申報么？

郭老師 解答

2021-10-21 14:48

你好，你要是按季度做賬可以。

刻苦的雨 追問

2021-10-21 14:52

謝謝老師

郭老師 解答

2021-10-21 14:53

不用客氣，工作愉快。