朱雀 追問

2021-10-21 08:54

怎么做啊？教一下吧

宋生老師 解答

2021-10-21 08:55

你好！這個具體分錄就要看業務了。

比如你購進原材料，有專票不認證不抵扣，就全額計入原材料就好了
借原材料 貸應付賬款等

朱雀 追問

2021-10-21 08:57

是這樣的，我公司上月沒有業務，也沒開票，但是進貨了，有進項，由于疫情原因，價格不合適，沒出貨，做賬時，咋處理啊？申報時又怎么處理呢

宋生老師 解答

2021-10-21 08:58

你好！你可以先不勾選認證，借原材料 應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅 貸應付賬款

朱雀 追問

2021-10-21 09:03

那我申報時，都做零申報就可以嗎？

宋生老師 解答

2021-10-21 09:04

你好！是的。這個做0申報