曾晶 追問

2021-10-20 11:04

老師  那比如，簡易計稅項目是A項目，一般計稅項目是B項目，對方開了一張專票備注欄填的是A項目的工程名稱和地點，那么這張發票可以用嗎，如果可以，是怎么用的呢，因為簡易計稅不可以抵扣，請老師明示  謝謝

曹帥老師 解答

2021-10-20 11:11

您好，不可以抵扣。
如果是可以差額計稅或者工程簡易 項目，那么取得的分包發票可以全額抵減銷售額，算是變相的使用的進項稅。

曾晶 追問

2021-10-20 11:13

老師  我知道不可以抵扣，只是對方開的這張發票可以用嗎，備注欄填寫的事簡易計稅項目的工程名稱和地點  ，我該退回這張發票嗎還是怎么弄

曹帥老師 解答

2021-10-20 11:16

可以用啊。你就當普票使用即可。
作為分包發票抵減。

曾晶 追問

2021-10-20 11:18

老師，這是一張專票，在勾選認證平臺如果不認證抵扣的話，會行成滯留票，但是又不能抵扣，所以我也不知道該怎么處理，請教老師

曹帥老師 解答

2021-10-20 11:21

如果不想形成滯留票，那么就做不抵扣勾選，或者勾選做轉出。