r 追問

2021-10-19 21:59

分居應(yīng)該怎么做呢，報稅的時候應(yīng)該怎么申報

鄒老師 解答

2021-10-19 22:00

你好
做無票購進處理
借：庫存商品  貸：應(yīng)付賬款等科目
然后做銷售確認收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本處理
借：應(yīng)收賬款等科目 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
借：主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫存商品
具體是什么稅款的申報？ 

r 追問

2021-10-19 22:01

增值稅和企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2021-10-19 22:02

你好
增值稅方面是小規(guī)模還是一般納稅人呢？
企業(yè)所得稅：根據(jù)季度末月利潤表的本年累計營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額填寫所得稅申報表的 營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額就是了

r 追問

2021-10-19 22:03

無票購進也能做成本嗎

r 追問

2021-10-19 22:04

小規(guī)模納稅人

鄒老師 解答

2021-10-19 22:04

你好，無票購進，做無票購進的分錄，匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理 

r 追問

2021-10-19 22:05

調(diào)增的是在申報表哪個類別調(diào)增啊？

鄒老師 解答

2021-10-19 22:07

你好，是納稅調(diào)整項目明細表—扣除類—其他   欄次填寫調(diào)增 

r 追問

2021-10-19 22:12

好的  
那現(xiàn)在我記賬就是
摘要:無票購入
借庫存商品
 貸庫存現(xiàn)金


摘要：經(jīng)營收入
借 庫存現(xiàn)金
貸應(yīng)交稅費—銷項
  主營業(yè)務(wù)收入


我用的快賬記賬的，主營業(yè)務(wù)成本是不是我按期末處理就會自動結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

鄒老師 解答

2021-10-19 22:13

你好，不會自動結(jié)轉(zhuǎn)，需要自己錄入結(jié)轉(zhuǎn)的分錄