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火星上的大白
于2021-10-19 10:23 發布 ??1856次瀏覽
家權老師
職稱: 稅務師
2021-10-19 10:26
哈哈,沒辦法了,做了以前年度損益調整,就會出現勾稽關系有問題,可以理解也是合理的
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老師資產負債表日后調整事項中涉及調整以前年度所得稅的調整,我弄不明白要沖減還是要增加?怎么辦?有好方法嗎?
答: 你好!看調整的原科目是什么來確定增加還是減少
退回以前年度所得稅,資產負債表和利潤表勾稽關系不平,怎么處理
答: 哈哈,沒辦法了,做了以前年度損益調整,就會出現勾稽關系有問題,可以理解也是合理的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師,因為調整了以前年度損益導致資產負債表虧損30多萬,利潤表虧損10萬,利潤不一致,如果利潤表待下月盈利了,這個所得稅該怎么填寫繳納
答: 按累計金額計算是否交納所得稅
企業所得稅退稅,調整以前年度損益導致資產負債表和利潤表的勾稽關系不平了,怎么處理?
討論
資產負債表的日后調整事項,如報表是19年的,20.1.1—20.3.31是日后期間,19年案件提了預計負債150萬。20.2.21號法院判決并當日支付了200萬。法律規定支付日允許扣除。稅率25%。現在想問,日后事項調19年的表,調應納稅額和應納所得稅,和留存收益,把表都改了,但是賬卻在20年做的,以前年度損益轉成留存收益了,那不就是20年的賬了,不就會影響20年的資產負債表里面的留存收益了嗎?而且19年的表跟19年的賬不就不一致了嗎?
請問老師,補企業所得稅使用了以前年度損益科目,那么資產負債表需要調整期初嗎
老師我想我問一下,我12月退回來一個以前年度的企業所得稅,我做到以前年度損益里了,12月份報表有什么變化呢?資產負債表本年期初數有沒有什么變化
老師好!去年11月份建賬時因為有以前年度損益科目的余額,在咨詢過快賬老師后做如下分錄:借:利潤分配 212.38貸:應交稅金—企業所得稅 212.38可是在出報表后發現資產負債表期末余額-期初余額比利潤表上的凈利潤額少了212.38,請問這是什么原因?該如何處理?
家權老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師
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