沉浮 追問

2015-10-22 18:24

借：應交稅費-應交增值稅（減免稅額）300 貸：管理費用300，請問是這樣登嗎？附件是什么請問

沉浮 追問

2015-10-22 21:40

請問沒抵扣完的金稅盤和服務費300元摘要怎么寫

沉浮 追問

2015-10-22 22:19

請問，沒抵扣完的金稅盤和服務費300元怎么做賬務處理

鄒老師 解答

2015-10-21 18:49

進項稅額轉出是因為各種原因需要從已經抵扣的進項稅轉出來而不能抵扣
上期留 抵稅額就是進項稅額大于銷項稅額結轉下一期繼續抵扣的稅額
退稅一般指出口退稅金額

鄒老師 解答

2015-10-22 17:53

直接抵扣就行，不用做特殊的處理
金稅盤減免  借：管理費用 貸；銀行存款
借：應交稅費-應交增值稅（減免稅額）  貸：管理費用

鄒老師 解答

2015-10-22 18:25

你可以以增值稅附表減免稅額作為記賬憑證的附件

鄒老師 解答

2015-10-22 21:56

前期未減免稅款本期減免

鄒老師 解答

2015-10-22 22:38

當期減免的金額是多少，應交稅費-應交增值稅（減免稅額）金額就是多少，沒有減免完，留在以后繼續減免，無需做分錄