郭老師 解答

2021-10-18 14:12

主營業務成本，它是損益類的科目，月末需要結轉到本年利潤，它在資產負債表的未分配利潤里面。

Lily 追問

2021-10-18 14:27

服務類型公司，員工給其他公司提供服務所產生的工資應該計入主營業務成本吧

Lily 追問

2021-10-18 14:28

服務型公司工人給別的單位提供服務，計提和發放工資的分錄這樣做正確嗎？(本月：結轉服務成本：主營業務成本-服務成本 貸：應付職工薪酬。 計提工資：管理費用 貸：應付職工薪酬-工資。次月發放： 借：應付職工薪酬貸：銀行存款)

郭老師 解答

2021-10-18 14:29

你應該做了收入才能做這一筆。

郭老師 解答

2021-10-18 14:29

有收入才有主營業務成本

郭老師 解答

2021-10-18 14:29

如果沒有收入，你把它放到勞務成本里面。

Lily 追問

2021-10-18 14:30

取得收入才能結轉服務成本，這月沒有就計提工資就可以是這樣理解吧

郭老師 解答

2021-10-18 14:32

借勞務成本貸，應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸銀行存款。

Lily 追問

2021-10-18 14:39

不用主營業務成本？

郭老師 解答

2021-10-18 14:40

不用的，因為你沒有收入，沒法做成本。

Lily 追問

2021-10-18 14:46

有收入時結轉服務成本，沒有時做勞務成本，是這樣理解嗎

郭老師 解答

2021-10-18 14:47

好對的是的是這么做的。

Lily 追問

2021-10-18 14:47

比如7月份有開票收入，結轉的就是6月份工人工資

郭老師 解答

2021-10-18 14:49

你好是六月份人工提供的可以的。