Lily 追問

2021-10-18 13:39

本月：結轉服務成本：主營業務成本-服務成本 貸：應付職工薪酬。 計提工資：管理費用 貸：應付職工薪酬-工資。次月： 發放工資：借：管理費用 貸：銀行存款

Lily 追問

2021-10-18 13:40

計提，借：勞務成本，貸：應付職工薪酬 支付，借：應付職工薪酬，貸：銀行存款等科目 結轉，借：主營業務成本，貸：勞務成本

Lily 追問

2021-10-18 13:40

這兩種哪個是正確的，服務型公司

辜老師 解答

2021-10-18 13:51

這個要按第二種做法的

Lily 追問

2021-10-18 13:53

先計提工資在結轉

辜老師 解答

2021-10-18 13:54

是的，要計提，然后在結轉

Lily 追問

2021-10-18 13:55

我們是員工給別的公司提供服務，不應該計入主營業務成本嗎

辜老師 解答

2021-10-18 13:57

是的，是計入主營業務成本的

Lily 追問

2021-10-18 14:02

那不就是對的嗎

辜老師 解答

2021-10-18 14:03

你第二種方式是對的啊

Lily 追問

2021-10-18 14:03

本月：結轉服務成本：主營業務成本-服務成本 貸：應付職工薪酬。 計提工資：管理費用 貸：應付職工薪酬-工資。次月： 發放工資：借：管理費用 貸：銀行存款

Lily 追問

2021-10-18 14:03

說的是這種嗎

辜老師 解答

2021-10-18 14:04

借：：主營業務成本-服務成本 貸：應付職工薪酬。 計提工資：管理費用 貸：應付職工薪酬-工資。次月： 發放工資：借：管理費用 貸：銀行存款
你這樣就重復了啊
直接計提的時候，借：主營業務成本-服務成本 貸：應付職工薪酬
就可以，不需要在計入管理費用的