
我司沒有收到紅字發(fā)票就做了進項稅額轉(zhuǎn)出,導致了多繳稅款,在下月申請退回來多繳稅款后要怎么做賬呢?
答: 您好,沒有收到紅字發(fā)票不做賬,那您紅字沖回進項稅轉(zhuǎn)出分錄
進項稅額和進項稅額轉(zhuǎn)出兩個二級科目,紅字發(fā)票的進項稅額就是借紅字“進項稅額”科目處理,不用通過“進項稅額轉(zhuǎn)出”科目處理是不老師?
答: 你好,是的,紅字發(fā)票是做進項稅額負數(shù),而不是進項稅額轉(zhuǎn)出
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請問下老師,我司在去年取得一張進項專票,當月已認證抵扣,后來在次月發(fā)現(xiàn)此張發(fā)票進項稅額不應抵,就在次月給進項稅額轉(zhuǎn)出了;但是在今年對方給我司開具了紅字發(fā)票,并退了款項,我司今年的進項稅額轉(zhuǎn)出申報表上應該怎么調(diào)整?
答: 您好,今年的進項稅額轉(zhuǎn)出申報附2表 第20行填本次紅沖發(fā)票金額 上年次月的申報表附二要去大廳更正申報了,自已報不了,再本次的紅票和進項轉(zhuǎn)申報表

