-----美好 追問

2021-10-14 15:32

我是在7月所屬期接到稅局電話說以前年度的加計抵減少計提了，讓我在7月所屬期直接填附表4，抵減掉，然后9月又讓我去逐月更正，然后又不交了7月所屬期的增值說640元，附加稅300元，附加稅我會做，計提了再貸銀行，我想問，補交的增值稅，我該怎么計提，怎么做分錄

小惑老師 解答

2021-10-14 15:38

然后又不交了7月所屬期的增值說640元，附加稅300元，附加稅我會做，都沒明白您的敘述，你到底是要補交，還是不交應退回

-----美好 追問

2021-10-14 15:43

9月去更正又交了

小惑老師 解答

2021-10-14 15:51

你的意思是不應該有加計抵減那部分是嗎？這個當時你的分錄怎么做的

-----美好 追問

2021-10-14 16:04

我的天啊，7月都是正常的，現在又補交了增值稅，怎么做分錄？

-----美好 追問

2021-10-14 16:05

就當稅局查到上個月增值稅少交了，現在扣了，該怎么做分錄

小惑老師 解答

2021-10-14 16:14

補繳肯定是因為哪里計算錯誤了才補繳，要不分錄借貸方寫什么？
那您說少交了，要知道原因，要不怎么寫借貸，
按照現在這個只能寫繳納分錄
借應交稅費-未交增值稅
應交稅費-城建稅、教育費
貸銀行存款

-----美好 追問

2021-10-14 16:25

我網上查了這樣做的，但是覺得增值稅借方不對，所以想問問老師，增值稅分錄怎么做

-----美好 追問

2021-10-14 16:27

支付這樣寫的

小惑老師 解答

2021-10-14 16:50

我前面跟您說了，要知道為什么補繳，才知道借貸方怎么處理，你跟我說就當稅局查到上個月增值稅少交了，現在扣了，該怎么做分錄，交少了肯定要修改申報表才會有補繳的問題，我不知道您原因，您說我怎么跟您說計提分錄