自由的棒棒糖 追問

2021-10-12 14:19

是的，做的是庫存商品。老師，您的意思是不論有沒有抵扣，用途變了都必須進項稅額轉(zhuǎn)出嗎

郭老師 解答

2021-10-12 14:21

你好，對的是的外購的，然后贈送給職工，不能抵扣了

自由的棒棒糖 追問

2021-10-12 14:22

我直接紅沖進項稅費可以嗎

郭老師 解答

2021-10-12 14:27

你好，如果你這么直接做的話，你的進項發(fā)生額和你的進項轉(zhuǎn)出發(fā)生額不一致。

自由的棒棒糖 追問

2021-10-12 14:32

老師，我可不可以這樣理解，如果遇到這種改變用途的或者發(fā)生非正常損失的情況，進項稅轉(zhuǎn)出這個科目可以反映出真實的情況，如果紅沖就會體現(xiàn)不出來，只能看一個差額

郭老師 解答

2021-10-12 14:38

你好，你賬上做的進項紅沖了進項，但是你申報表的時候填寫了，進項填寫了，進項轉(zhuǎn)出你本期本年累計發(fā)生額，如果想要核對的話核對不了。

自由的棒棒糖 追問

2021-10-12 14:48

老師，我明白了。那要是退貨，如果沒有抵扣就退了就直接紅沖，如果抵扣了就進項稅額轉(zhuǎn)出，這樣是比較規(guī)范的是不

郭老師 解答

2021-10-12 14:52

你好，對的是的，是這么理解的。

自由的棒棒糖 追問

2021-10-12 14:56

老師，進項稅轉(zhuǎn)出需要先去認證平臺勾選，確認簽名，然后再申報表上進項稅轉(zhuǎn)出填上轉(zhuǎn)出的數(shù)是不

郭老師 解答

2021-10-12 14:57

你好，可以這么做，然后也可以直接選擇不抵扣，勾選價稅合計做賬。

郭老師 解答

2021-10-12 14:57

選擇不抵扣，勾選價稅合計做賬之后，你的申報表不用填寫。