舒心的羽毛 追問

2021-10-08 10:19

現(xiàn)在是個(gè)人在異地（工程地）去稅務(wù)局代開機(jī)械租賃發(fā)票來給我們。我們收到發(fā)票還需要繳納什么稅款嗎？

鄒老師 解答

2021-10-08 10:22

你好，你們收到發(fā)票，需要申報(bào)租賃合同的印花稅 

舒心的羽毛 追問

2021-10-08 10:25

這種情況不存在，預(yù)繳了我們?cè)诶U吧

鄒老師 解答

2021-10-08 10:26

你好，你們收到發(fā)票，需要申報(bào)租賃合同的印花稅 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

舒心的羽毛 追問

2021-10-08 10:29

現(xiàn)在老板說，這種情況存在預(yù)繳，我們這里還需要交余下了，我不理解，所以問問

鄒老師 解答

2021-10-08 10:30

你好
工程款異地預(yù)繳，增值稅=不含稅收入*預(yù)征率
附加稅=預(yù)征的增值稅*附加稅稅率
機(jī)構(gòu)所在地補(bǔ)交
增值稅=總的應(yīng)納稅額—異地預(yù)繳增值稅
附加稅=總的附加稅應(yīng)納稅額—異地預(yù)繳附加稅 
如果這里計(jì)算的結(jié)果是小于零，就不需要補(bǔ)交。
如果這里計(jì)算的 結(jié)果是大于零，就需要補(bǔ)交差額部分稅款 

舒心的羽毛 追問

2021-10-08 10:31

現(xiàn)在是個(gè)人在異地（工程地）去稅務(wù)局代開機(jī)械租賃發(fā)票來給我們。是不是他去代開的時(shí)候預(yù)繳了一部分，我們收到發(fā)票還要補(bǔ)交

鄒老師 解答

2021-10-08 10:32

你好，個(gè)人給你們代開發(fā)票，你們不需要補(bǔ)交相應(yīng)稅款啊 

舒心的羽毛 追問

2021-10-08 10:35

老板偏說要繳，如果是異地公司開票給我們，我們也不需要繳嗎

鄒老師 解答

2021-10-08 10:36

你好，不需要。
只有自己?jiǎn)挝蝗ネ獾亟?jīng)營(yíng)，回來才需要繳納相應(yīng)稅款（多退少補(bǔ)）

舒心的羽毛 追問

2021-10-08 10:38

意思就是，我們工程的異地，我們收到有關(guān)工程地的發(fā)票，不存在預(yù)繳的情況

鄒老師 解答

2021-10-08 10:40

（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

舒心的羽毛 追問

2021-10-08 10:42

我們工程的異地，我們收到有關(guān)工程地的發(fā)票，我們也不存在補(bǔ)交的情況嗎

鄒老師 解答

2021-10-08 10:42

你好
只有自己?jiǎn)挝蝗ネ獾亟?jīng)營(yíng)，回來才需要繳納相應(yīng)稅款（多退少補(bǔ)）

舒心的羽毛 追問

2021-10-08 10:49

他去稅務(wù)局代開發(fā)票來，我們是不是還要替他申報(bào)，并交納個(gè)稅

鄒老師 解答

2021-10-08 10:49

你好，不需要，不需要的。