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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2021-10-06 09:35

你好,同學。
退回的這部分正常認證但不抵扣的。
就相當于認證了然后進轉出

MidnightSunlight 追問

2021-10-06 09:43

是先全部認證,然后增值稅申報的時候再進行部分進項轉出?我能不能直接在認證的時候進行部分認證抵扣呢

陳詩晗老師 解答

2021-10-06 09:44

不可以的,你這要全部認證的,,要不然你這部分認證,另部分一直掛著

MidnightSunlight 追問

2021-10-06 09:50

那就是全部先認證,申報的時候在表二的時候再部分轉出,這樣操作?

陳詩晗老師 解答

2021-10-06 09:55

是的,就是這個意思的

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相關問題討論
你好,入庫成本=不含增值稅的購買價款%2B關稅
2021-11-03 14:59:46
我公司是11月1日為一般納稅人,本月收到一張10月8號的進口增值稅和進口關稅的專用繳款書,請問這張發票能抵扣嗎?.
2017-07-02 12:45:46
你好!企業是支付關稅和增值稅吧 還是說你實際是收到完稅憑證?
2023-11-20 14:38:13
你好,有進口商品,所以繳納了關稅和進口增值稅,可以和進口發票一起做賬的,分錄如下: 借:庫存商品 (關稅金額) 應交稅額-應交增值稅-進項稅 (增值稅金額) 貸:銀行存款 (關稅%2B增值稅) 進口發票做如下處理: 借:庫存商品 貸:應付賬款 (外幣*匯率) 也可以合并在一筆分錄中都可以
2020-12-21 10:07:08
您好,現在就不應該是三月份的所屬期了
2019-04-13 14:08:47
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