漫步 追問

2021-09-29 17:42

沒超過45萬(wàn)，，是免征增值稅的。這個(gè)增值稅要怎么處理

郭老師 解答

2021-09-29 17:46

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入，這個(gè)分錄在季度末做。

漫步 追問

2021-09-30 09:13

平時(shí)怎么做呢老師，為什么要在季末做呢？

郭老師 解答

2021-09-30 09:14

借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅季度末的那個(gè)月季度45萬(wàn)的不需要交增值稅的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。

漫步 追問

2021-09-30 09:48

哦，放在季末做是因?yàn)槲覀冊(cè)诩灸┑臅r(shí)候才知道是否超過45萬(wàn)。
然后不足45萬(wàn)的，把應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，是么？

郭老師 解答

2021-09-30 09:50

哦對(duì)的是的是這么理解的。