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送心意

潘潘老師

職稱管理會計師 財稅師

2021-09-28 22:54

你好,應該是不對的,描述一下你具體的是生產哪個環節的業務!

思雨sy 追問

2021-09-28 23:04

老師,我們公司走的開票申請流程一般先走我這邊入這個發票的成本,做的憑證是借庫存商品,貸生產成本轉出。入完后,稅務會計再進行開票,并做相關分錄。然而稅務會計發現這個開票申請有問題,暫不開票,而我已經做了前面相關處理,后又做了 和前面相反的會計分錄,然后就導致生產成本轉出這個科目有余額,結合這個業務,我應該怎么把生產成本轉出這個余額消掉啊?

潘潘老師 解答

2021-09-28 23:16

老師再確認一下是不是,你們開票都要申請,你先做分錄是不是證明生產成本已轉到庫存商品要去出售?然后確認開票再做成本的結轉?

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你好,應該是不對的,描述一下你具體的是生產哪個環節的業務!
2021-09-28 22:54:16
交互分配法是指輔助生產車間的費用分為兩個階段進行分配。第一階段將各輔助生產車間互相提供的服務量按交互分配前的單位成本,在輔助生產車間之間進行第一次交互分配;第二階段再將各輔助生產車間交互分配后的費用(即原費用加上交互分配轉入的費用,減去交互分配轉出的費用),按其提供給基本生產車間和其他部門的服務量和交互分配后的單位成本,在輔助生產車間以外的各受益單位之間進行分配。 (這是輔助生產分配的一般性原則)
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