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夏末
于2017-01-03 09:30 發布 ??970次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務師/中級會計師
2017-01-03 09:36
這張進項沒有認證,是不是月末結轉增值稅時 這張踢出來 不結轉?
夏末 追問
2017-01-03 09:41
借:銷售費用 應交稅費-應交增值稅(進項) 貸:銀行存款. 這個分錄什么時候做?是進項稅票認證之后做嗎?那我付過錢,收到發票了,沒有認證。怎么做賬?
宋生老師 解答
2017-01-03 09:32
您好!你沒認證就不會留抵了。
2017-01-03 09:39
您好!你怎么做的分錄。
2017-01-03 09:51
您好!沒有認證就把應交稅費-應交增值稅(進項) 改成應交稅費-應交增值稅(待認證進項稅)
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增值稅專用發票進項增值稅一般納稅人領購使用對嗎?
答: 是 的
老師:1、小規模納稅人,收到增值稅專用發票,全額入賬嗎?2、一般納稅人簡易項——收到增值稅專用發票,需先認證,再做進項轉出,是嗎?
答: 小規模納稅人收到增值稅專用發票,全額計入成本,一般納稅人簡易項目的,收到增值稅稅專用發票是不能抵扣進項稅。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
一般納稅人取得由稅務機關代開的增值稅專用發票后,應以增值稅專用發票上填寫的稅額為其進項稅額。
答: 你好,你想問的問題具體是?
一般納稅人。12月25日基本戶支付一筆銷售費用4000元,12月31日收到對方郵寄來的增值稅專用發票.沒有來得及去認證進項.現在跨月又跨年了。那12月份發生的這筆銷售費用,由于12月底沒有去認證進項。那月末結轉增值稅時,這筆進項稅額能留底嗎?
討論
我們公司是一般納稅人,之前有留底的進項稅,我們4月份開具了增值稅專用發票和增值稅普通發票兩種,開具的增值稅專用發票的增值稅額可以用銷項稅額減去進項稅額算增值稅,那么增值稅普通發票,是不是按照不含稅稅率算增值稅呢
一般納稅人企業,當月銷項是增值稅普通發票,進賬是專用發票,這個增值稅普通發票可以做銷項嗎?銷項不是應該得是增值稅普通專用發票嗎?
一般納稅人的開出去的增值稅普通發票的稅額,能用進項專用發票抵扣掉嗎
宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
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夏末 追問
2017-01-03 09:41
宋生老師 解答
2017-01-03 09:32
宋生老師 解答
2017-01-03 09:39
宋生老師 解答
2017-01-03 09:51