笑點低的西牛 追問

2014-12-08 13:42

就是勞務派遣，平時發放工資都是用工單位匯入派遣工資，我公司再匯給某一個人由他來發放給具體的派遣工，我們公司按照100/人收取費用。用工單位匯入工資時：借 銀行存款  貸 預收賬款 ，我公司轉給某人由他發放派遣工資時：借 主營業務成本  貸  銀行存款  ，給用工單位開票時：借 預收賬款  貸 主營業務收入  這樣做可以嗎？？？？

笑點低的西牛 追問

2014-12-08 14:40

請問老師，這樣的話計提工資是按照我們實際的發放數計提嗎？？？是月底計提下個月發放工資嗎？？

笑點低的西牛 追問

2014-12-08 14:42

非常感謝！！！

文老師 解答

2014-12-05 15:38

公司轉給個人賬戶代發工資的憑證應該計入其他應付款科目，借  其他應付款--XX  貸 銀行存款，發放工資的時候，借  應付職工薪酬---工資 貸 其他應付款---XX.派遣費是屬于什么性質的費用

文老師 解答

2014-12-08 13:52

你應該要先計提工資，借  勞務成本  貸  應付職工薪酬--工資，發工資時  借應付職工薪酬---工資 貸 銀行存款 ，收用工單位的匯款你做的時候對的，開票也是對的，就是開票以后結轉成本 ，應該是 借主營業務成本  貸  勞務成本

文老師 解答

2014-12-08 14:41

應該按應發數計提，可以本月計提，下月發放