歡呼的蠟燭 追問

2021-09-16 16:27

那購買方如果開了紅字發票，在開票系統中是沒有任何顯示的是吧？那購買方需要從對方那里拿到紅字發票，并根據這張發票做分錄，進項稅轉出是嗎？分錄。應該怎么做？

歡呼的蠟燭 追問

2021-09-16 16:30

如果是銷售方開的紅字發票，那是不是雙方都不需要做任何處理？

微微老師 解答

2021-09-16 16:31

購買方如果開了紅字信息表，會有開具的記錄。購買方需要從對方那里拿到紅字發票，并根據這張發票做分錄，進項稅轉出
分錄做和購進的相反分錄，進項稅改為進項稅轉出即可

歡呼的蠟燭 追問

2021-09-16 16:32

銷售方開了紅字發票，對方如果還沒認證還要給購買方嗎？

微微老師 解答

2021-09-16 16:33

銷售方開了紅字發票，對方如果還沒認證，是不需要給對方的

歡呼的蠟燭 追問

2021-09-16 16:38

您的意思是說誰填開了信息表，誰的開票系統中統計資料中就會有負數是嗎？如果這樣的話是購買方開的信息表，認證系統中沒有顯示這張負數發票，但他的匯總資料中實際銷售稅額不就把這個負數減掉了嗎？那在做轉出步還是重復扣了一次進項稅嗎？

微微老師 解答

2021-09-16 16:42

我不明白你表達的意思是什么，但是開了紅字信息表的當期，做進項稅轉出，不存在抵扣兩次的情況出現

歡呼的蠟燭 追問

2021-09-16 16:42

那銷售方開的紅字發票如果不給對方，那對方的系統中是沒有任何顯示的嗎？那對應的藍字發票在對方認證系統中就沒有了嗎？

微微老師 解答

2021-09-16 16:43

銷售方開的紅字發票如果不給對方，那對方的系統中是沒有任何顯示，藍字發票開具后會在對方認證系統中出現

歡呼的蠟燭 追問

2021-09-16 16:46

總結就是銷售方開的信息表，紅字發票雙方都不做任何處理，如果購買方開的信息表，購買方需要做進項稅轉出這么理解對嗎？銷售方不做任何處理。

歡呼的蠟燭 追問

2021-09-16 16:52

您上個問題說銷售方開的紅字發票，如果不給對方，對方系統中沒有任何顯示，但對應藍字發票在認證系統中仍然有。那購買方不是能多認證了這一次進項？

微微老師 解答

2021-09-16 17:18

你只要理解，只要購買方認證抵扣了，就需要做進項轉出。沒有認證就不需要轉出即可