霸氣的唇彩 追問

2021-09-16 10:04

那結轉分錄呢，是不是都結轉到未交增值稅，但是結轉到未交增值稅的話，未交增值稅又有掛賬了

meizi老師 解答

2021-09-16 10:06

你好；    是的。 預繳增值稅結轉到未交增值稅借方去 ；   到時 你 未交增值稅貸方有余額 可以抵減  差額去繳納即可 就會平衡的。 而簡易計稅不需要結轉。到時發生的時候走貸方 借貸方抵減即可 

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2021-09-16 10:19

預繳增值稅不太懂，比如，我是簡易計稅項目銷售收入是20萬，需要交3個點的增值稅6000元，當月交了，那么我的分錄是借應交稅費-預繳增值稅6000元，貸銀行存款6000，然后結轉，借應交稅費-未交增值稅6000，貸應交稅費-預繳增值稅6000，然后，企業這邊的銷項稅額，簡寫一下，借：應-銷項稅額6000，貸應-轉出未交6000，借應-轉出未交6000，貸應-未交6000，是這樣寫

meizi老師 解答

2021-09-16 10:21

你好 ；  是的。就是這樣  來做分錄的  

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2021-09-16 10:28

還有扣除分包項目的分錄，怎么體現出來我需要交多少的稅，例如，開了不含稅20萬3個點的，稅額是6000，分包項目10萬3個點的，稅額是3000，扣除分包后預繳稅費是3000元，那這個分錄怎么寫需要交的異地預繳是3000元，以及抵減分錄怎樣寫？

meizi老師 解答

2021-09-16 10:29

你好 ；    預繳的時候  你先繳納分錄  到時結轉到未交增值稅借方 。發生的銷項稅最終結轉到未交增值稅貸方  。借貸方在未交增值稅 科目去抵減 

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2021-09-16 10:33

好的，我知道了，謝謝老師

meizi老師 解答

2021-09-16 10:37

 沒事的； 希望能幫到你