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送心意

吳月柳

職稱會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作

2016-12-29 16:36

看到財會2016 22號文說采購等業務進行稅額不得抵扣的賬務處理為:取得發票時借相關成本借應交稅費--待認證進項稅額 貸記銀行存款/應付賬款 認證后:借相關成本費用貸記:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 然后不明白到時候應交稅費-待認證進項稅額怎么結轉

吳月柳 解答

2016-12-29 16:30

借:應交稅費-進項稅額 貸:應交稅費-待認證進項稅額

吳月柳 解答

2016-12-29 16:39

你好,這個公告是指不能抵扣的進項稅結轉,我做的是可以抵扣的。不同意思

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相關問題討論
同學你好 是進項就記在借方的
2022-02-26 00:49:18
你好,因為報表公式取數是默認應交稅費為貸方金額的
2019-02-13 17:04:20
不用結轉這個認證才需要結轉
2019-01-14 15:04:43
你好,不正常的,是不是繳納了沒有計提
2017-05-02 13:16:42
您好 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費-待認證進項稅額
2020-04-12 13:00:01
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