嬌氣的心鎖 追問

2021-09-13 09:37

如果需要轉確實無法支付的款項不是要轉入主營業務收入嗎，那這一部分交增值稅嗎？這不是和開票就對不上了嗎

郭老師 解答

2021-09-13 09:40

你好，轉到營業外收入交企業所得稅，不交增值。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-13 09:43

轉到主營業務收入的那部分是不是也的算應交稅費，增值稅，只是不交是吧

郭老師 解答

2021-09-13 09:45

做到主營業務收入里面的，你正常需要交增值稅的，如果這個錢不支付，放到了應付賬款，借應付賬款貸營業外收入，這個不需要申報增值稅的。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-13 09:49

那摘要就寫應付賬款轉收入嗎？還是寫無法支付的款項

郭老師 解答

2021-09-13 09:50

可以的，這個摘要無所謂，只要能證明這個業務就行。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-13 09:52

那轉的這個錢和小規模納稅人季度不超過45萬有沖突嗎

郭老師 解答

2021-09-13 09:55

你好，沒有沖突的，這個營業外收入不包含在45萬。

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-13 10:16

這個不是轉主營業務收入嗎？

嬌氣的心鎖 追問

2021-09-13 10:16

轉營業外收入是不是不太合適

郭老師 解答

2021-09-13 10:17

不支付的錢轉到營業外收入里面。