優美的電源 追問

2014-12-03 20:35

當時做的 借：銀行存款 貸：應收賬款負數

優美的電源 追問

2014-12-03 20:51

借：應收賬款，貸：銀行（現金）  賬務上是這樣嗎？因為是無票收入，后面還需要附相關票據嗎？

優美的電源 追問

2014-12-03 21:03

老師，我們單位是會計師事務所，收到款是審計費用，因為付款方方是財政局，沒想到財政局沒要我們發票，所以去年這筆款什么沖回，一直困擾著我

文老師 解答

2014-12-03 20:01

收的時候，借  銀行存款  貸 預收賬款，不開票時確認未開票收入，有銷項稅的同時計提銷項稅  借 預收賬款 貸主營業務收入---未開票收入  應交稅金---應交增值稅（銷項稅額）

文老師 解答

2014-12-03 20:41

那就直接做應收就好了，原來是應收的負數，相當于在應收的貸方，現在做是應收的借方，不是就可以平了

文老師 解答

2014-12-03 20:53

發貨單有嗎

文老師 解答

2014-12-03 21:33

哦，反正你又不逃稅，你就自己寫份情況說明付后面，要不然什么也沒有，別人也不知道是怎么回事。