愛聽歌的酒窩 追問

2021-09-10 13:54

我現在對建賬那里沒有問題，對和出納工作對接那一塊不懂

meizi老師 解答

2021-09-10 13:54

你好 ；     對接就是月末處理下對賬 賬實核對一致就行。  有差異才做調整   

愛聽歌的酒窩 追問

2021-09-10 13:54

平時工作我和出納有什么交集嗎？注意什么？

愛聽歌的酒窩 追問

2021-09-10 13:55

處理現金和銀行賬嘛？

meizi老師 解答

2021-09-10 13:56

你好；   出納工作要注意的是： 
一、現金收付：   
1．現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。  若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 
2．現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。  多付或少付金額，由責任人負責。  3．把每日收到的現金送到銀行。  不得“坐支”。   
4．每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符  做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。   
5．一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。  特殊情況需審批。   
6．員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。  若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。   
二、銀行賬處理：  
1．登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。   
2．每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。  每日下班之前填制結報單。   
3．保管好各種空白支票，不得隨意亂放。   
4．公司賬務章平時由出納保管。  每日下班后賬務章交總經理處。   
三、報銷審核   
1．在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。  若無，應補。   
2．附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。  若有，問明原因或不予報銷。  
3．正規發票是否與收據混貼。  若有，應分開貼。   
4．支付證明單上填寫的項目是否超過3項。  若超過，應重填。   
5．大、小金額是否相符。  若不相符，應更正重填。   
6．報銷內容是否屬合理的報銷。  若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。   
7．支付證明單上是否有總經理簽字。  若無，不予報銷。
 要及時把報銷的票據給會計做賬